中共萍乡市委党校2021年度决算
目 录
第一部分 中萍乡市委党校概况
一、单位主要职责
二、单位基本情况
第二部分 2021年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、机关运行经费支出情况说明
十、政府采购支出情况说明
十一、国有资产占用情况说明
十二、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 中共萍乡市委党校概况
一、单位主要职能
（一）培训轮训各级党员领导干部及后备干部，培养理论干部；
（二）承办党委和政府举办的专题研讨班；
（三）围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；
（四）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；
（五）按照国家有关法律法规和政策规定，开展学位研究生以及其他形式的干部继续教育和培训；
（六）开展同国内教育、研究等机构和组织的合作与交流；
（七）开展对下级党校的业务指导工作；
二、单位基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共有1个，本部门无下属二级机构。
本部门内设科室（办公室）9 个，分别为办公室、教务科、总务科、继续教育科、工作联络科、理研室、经济教研室、基础教研室、现代知识教研室。
本单位2021年年末实有人数 78 人，其中在职人员 45 人，离休人员 1 人，退休人员 32 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 人。
第二部分 2021年度单位决算表
(详见附表）
第三部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2021年度收入总计1550.88万元，其中年初结转和结余63.97万元，较2020年增加576.04 万元，增长59.08 %；本年收入合计1486.91万元，较2020年增加 564.4万元，增长61.18 %，主要原因是：对外合作培训班次增加、培训学员人数增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 1109.77 万元，占 74.64 %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入 377.14 万元，占 25.36 %。
二、支出决算情况说明
本单位2021年度支出总计1550.88 万元，其中本年支出合计 1425.40 万元，较2020年增加 502.89 万元，增长 54.51 %，主要原因是：对外合作培训班次增加、培训学员人数增加；年末结转和结余 125.48 万元，较2020年增加 61.851万元，增长 96.15 %，主要原因是：厉行节约，部分培训班跨年度支出没有结算，对外合作培训班次增加收入大幅增加、培训学员人数增加。
本年支出的具体构成为：基本支出 1386.9万元，占 97.30 %；项目支出 38.5 万元，占 2.7 %；上缴上级支出 0万元，占0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 823.47 万元，决算数为 1173.74万元，完成年初预算的 142.53 %。其中：
（一）教育支出年初预算数为620.61万元，决算数为 880.37 万元，完成年初预算的 141.85 %，主要原因是：培训班次经费是年初预算，年终核算的方式，没有纳入年初的金额中；
（二）社会保障和就业支出年初预算数为118.34万元，决算数为 204.33 万元，完成年初预算的 172.66 %，主要原因是：增加了退休人员的职业年金缴纳，人员也增加了；
（三）卫生健康支出年初预算数为49.04万元，决算数为 50.63 万元，完成年初预算的 103.2 %，主要原因是：人员增加了；
（四）住房保障支出年初预算数为35.48万元，决算数为 38.41 万元，完成年初预算的 108.3 %，主要原因是：人员增加了；
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出 1173.77 万元，占本年支出合计的82.34 %，与2020年相比，财政拨款支出增加263.93万元，增长28.86 %，主要是因为人员增加，工资基数增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出 1173.74万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0 万元，占 0 %；教育（类）支出 880.37 万元，占 75 %；科学技术（类）支出 0 万元，占0 %；社会保障和就业（类）支出 204.33 万元，占 17.41 %；卫生健康（类）支出50.63万元，占4.32 %住房保障支出（类）38.41万元，占3.27 %。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为 823.47 万元，支出决算数为1173.74万元，完成年初预算的 142.53 %，与年初预算安排数的差额主要是人员增加、培训学员人数增加。其中：
1、教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）
（五） 年初预算为 620.61 万元，支出决算为 880.37 万元，完成年初预算的 141.85 %，决算数大于年初预算数的主要原因是：培训班次经费是年初预算，年终核算的方式，没有纳入年初的金额中。
五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 1173.74 万元，其中：
（一）工资福利支出 557.95 万元，较2020年增加 108.28 万元，增长24.08 %，主要原因是：人员增加，工资基数增加。
（二）商品和服务支出398.08 万元，较2020年增加271.67 万元，增长214.91 %，主要原因是：培训班次增加，教学设备的升级改造。
（三）对个人和家庭补助支出 166.20 万元，较2020年减少168.56万元，下降 50.35 %，主要原因是：政府性补助较少，奖励性工资调整。
（四）资本性支出 51.52万元，较2020年增加51.52 万元，增长100 %，主要原因是：教学设备的采购。
六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 5.6 万元，决算数为 1.02 万元，完成预算的 18.21 %，决算数较2020年减少 0.8 万元，下降43.95 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是未发生因公出国（境）。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本年度未发生因公出国（境）。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：单位无因公出国境支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为 5.6 万元，决算数为1.02 万元，完成预算的18.21 %，决算数较2020年减少0.8 万元，下降43.95 %，主要原因是厉行节约，严格执行公务接待制度和中央八项规定精神。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：厉行节约，严格执行公务接待制度和中央八项规定精神。全年国内公务接待 13 批，累计接待93 人次，其中外事接待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：厉行节约，严格执行公务接待制度和中央八项规定精神。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是公务用车改革，不存在公车，全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公务用车改革，不存在公车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为0 万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是公务用车改革，不存在公车，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公务用车改革，不存在公车。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位2021年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2021年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、机关运行经费支出情况说明
本单位2021年度机关运行经费支出449.59万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数增加385.54万元，增长231.32%，较上年决算数增加323.2万元，增长256.5%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、培训班次增加，人员数量增加。
十、政府采购支出情况说明
本单位2021年度政府采购支出总额 53.37 万元，其中：政府采购货物支出 53.37 万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 53.37万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 51.52 万元，占政府采购支出总额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）
十一、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门共有车辆 0 辆，其中，领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆，其他用车 0 辆，单位价值50万元以上通用设备 0 台 （套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
十二、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金38.5万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“市委党校经常性工作项目”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出38.5万元。项目未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，市委党校经常性工作项目支出项目绩效自评得分为95.5分。项目全年预算数为38.5万元，执行数为38.5万元，完成预算的100%。
（二）单位决算中项目绩效自评情况。
将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行公开。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算财政拔款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述一般公共预算财政拨款收入,事业收入、事业单位经营收入等以外的收入,主要是存款利息收入等。
五、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附表：中共萍乡市委党校2021年度决算